یک باور مشترک در بین بسیاری از کانادایی ها این است که آنها نسبت به همتایان آمریکایی خود مالیات بر درآمد بیشتری پرداخت می کنند. حتی سیاستمداران پارلمان نیز از این استدلال برای تحت فشار قرار دادن دولت برای اخذ مالیات کمتر استفاده کرده اند. اما آیا واقعا درست است؟
نکات کلیدی
- ثروتمندترین آمریکایی حداکثر ۳۷٪ مالیات می دهد، در حالی که بالاترین نرخ مالیات فدرال در کانادا ۳۳٪ است.
- آمریکایی های ثروتمند به بسیاری از کسر مالیات هایی دسترسی دارند که حداقل مالیات کانادا این اجازه را نمی دهد.
- کسر سود وام از مالیات به عنوان روش خوبی برای صاحبان خانه آمریکایی در نظر گرفته شده است. اما اگر کمتر از ۸۴،۲۰۰ دلار درآمد داشته باشید و خانه ای در اختیار نداشته باشید، به احتمال زیاد مالیات کمتری را از ساکنین در مرز شمال خواهید پرداخت.
ترجمه تخصصی پرونده های مهاجرتی را از دارالترجمه فرنام بخواهید.
راهنمای مالیات بر درآمد اشخاص
جواب پیچیده تر از چیزی است که فکر می کنید. آژانس های گردآوری آمار در هر دو کشور به طور متوسط مالیات بر درآمد پرداخت شده را منتشر می کنند، اما مقایسه این دو رقم مانند مقایسه آمار بازیکن هاکی با بازیکنان بسکتبال است. اعداد و ارقام براساس مکانهای مختلف ساخته شده و عوامل مختلفی را شامل می شوند.
استفاده از میانگین در زمانی که اشخاص خیلی فقیر و بسیار غنی در آن وجود دارد خطاهای زیادی دارد. به طور کلی، کانادایی ها با درآمد مالیات کمتری برای خدماتی که دریافت می کنند می پردازند و آمریکایی های ثروتمند کمتر از کانادایی های ثروتمند مالیات پرداخت می کنند. در اینجا به تفکیک مؤلفه های مربوط به مالیات و سهم آنها در شرح کلی مالیات می پردازیم.
ماليات بر درآمد فدرال
مالیات بر درآمد فدرال ایالات متحده از ۱۰ الی ۳۷ درصد برای افراد متغیر است. در کانادا دامنه بین ۱۵ تا ۳۳ درصد است. در ایالات متحده آمریکا ، کمترین میزان مالیات برای سال مالیاتی منتهی به سال ۲۰۱۹ ، ۱۰٪ برای فردی است که ۹،۷۰۰ دلار درآمد دارد و برای افرادی که ۳۹،۴۷۶ دلار درآمد دارند ، به ۲۲٪ می رسد. حداقل مالیات پرداختی کانادایی ها مربوط به ۱۵٪ برای درآمد تا ۴۷،۶۳۰ دلار باقی می ماند. این دلیل عمده ای است که کانادایی های کم درآمد اغلب بهتر از همتایان آمریکایی خود هستند.
مقایسه مالیات ایالتی در مقابل استانی
مقایسه مالیات درآمدهای ایالتی و استانی یک تلاش بزرگتر است. مالیات ایالت کاملاً خارج از سیستم مالیاتی فدرال است و هر ایالت قوانین مربوط به مالیات خود را در رابطه با کسر و اعتبار دارد. برخی ایالت ها، مانند فلوریدا و آلاسکا، به هیچ وجه مالیات بر درآمد ایالتی ندارند، در حالیکه تمام استان ها و مناطق کانادا مالیات بر درآمد را تعیین می کنند.
اما در کانادا، مالیات بر درآمد استان ها (به جز در کبک) با سیستم مالیاتی فدرال هماهنگ شده و براساس درصدی از مالیات فدرال انجام می شود. این بدان معنی است که استانها همان تخفیفات مجاز و قوانین درآمد را با سیستم فدرال دارند. همچنین هر استان اعتبار و مشوق های دیگری نیز دارد.
حق بیمه بیکاری
گرچه از نظر فنی مالیات بر درآمد نیست، اما کانادایی ها حق بیمه اشتغال (EI) را بر اساس درآمد اشتغال خود پرداخت می کنند. حق بیمه EI برای کارکنان ۱.۵۸٪ از درآمد ناخالص کار است. کارفرمایان ۱.۴ برابر این مبلغ را پرداخت می کنند. در ایالات متحده، قانون مالیات بر بیکاری فدرال (FUTA) منحصراً به کارفرمایان تعلق می گیرد.
با نگاهی به مالیات اضافی برای کارمندان در کانادا، لازم به ذکر است که کانادا مزایای بیکاری قوی تری از جمله مرخصی زایمان طولانی، سایر مرخصی های والدین و مراقبت های دلسوزانه از اعضای خانواده دارد و پرداخت می کند.
برنامه بازنشستگی تأمین اجتماعی در مقابل برنامه بازنشستگی کانادا (CPP)
در ایالات متحده ، مزایای تأمین اجتماعی که در دوران بازنشستگی شروع می شود، براساس آنچه افراد در طول زندگی کاری خود به سیستم پرداخت کرده اند، پرداخت می شود. کانادا یک سیستم مشابه با عنوان برنامه بازنشستگی کانادا (CPP) دارد.
در سال ۲۰۲۰ ، کارمندان آمریکایی ۷.۶۵٪ از دستمزد خود را به تأمین اجتماعی و مدیکر (سیستم بیمه درمانی برای افراد بالای ۶۵ سال) پرداخت می کنند.
حق بیمه تأمین اجتماعی برای درآمد تنها تا ۱۳۷،۷۰۰ دلار دریافت می شود. اما حق بیمه مدیکر (Medicare) سقف ندارد. در کانادا، کارمندان ۴.۹۵٪ از درآمد ناخالص اشتغال را به برنامه بازنشستگی کانادا (CPP) تا سقف ۴۴،۸۰۰ دلار پرداخت می کنند. مزایای سبک مراقبتی به عنوان بخشی از برنامه مراقبت های بهداشتی اجتماعی کشور درج شده است.
برنامه امنیت سالمندان(Old Age Security) بزرگترین برنامه بازنشستگی کانادا است و توسط درآمد مالیاتی عمومی تأمین می شود. حقوق بازنشستگی این برنامه، درآمد غیر مشمول مالیاتی است که در دسترس سالمندان ۶۵ سال و بالاتر است که شرایط قانونی و شرایط اقامت کانادا را رعایت می کنند و از حداکثر درآمد تجاوز نمی کنند.
مراقبت های بهداشتی
هیچ بحثی درباره ایالات متحده و مالیات های کانادا بدون مقایسه سیستم های مراقبت های بهداشتی در هر دو کشور کامل نخواهد بود. مالیات درآمدی که کانادایی ها آن را تا حدی پرداخت می کنند تا برنامه بهداشت اجتماعی کشور را تأمین کنند. براساس این طرح، هر کس به هیچ وجه هزینه اضافی به تجهیزات پزشکی، پزشکان و رویه ها دسترسی برابر ندارد. در ایالات متحده، مراقبت های بهداشتی باید از طریق جیب یا از طریق برنامه بیمه درمانی پرداخت شود.
حق بیمه ماهانه برای این طرح ها براساس چندین عامل متفاوت است، از جمله اینکه در کدام ایالت زندگی می کنید، سن شما و اینکه آیا پوشش کارفرما دارید. گفته می شود، متوسط حق بیمه ماهانه برای فرد ۲۷ ساله در سال ۲۰۲۰ معادل ۳۸۸ دلار و برای خانواده چهار نفره ۱،۵۲۰ دلار است.
سخن آخر
مقایسه مالیات بر درآمد در ایالات متحده و کانادا نیاز به تجزیه و تحلیل مزایای دریافت شده برای آن مالیات ها و سایر هزینه های خارج از جیب مالیات دارد. در کنار بسیاری از عوامل دیگر، وضعیت فردی هر یک از مالیات دهندگان می تواند به تعیین اینکه آیا وضعیت اقتصادی در یک کشور بهتر است یا دیگری کمک، می کند.
هشدار: همه حقوق این مطلب متعلق به سایت دفتر ترجمه رسمی ۹۹۸ (فرنام) است و استفاده غیر مجاز از آن موجب تعقیب قانونی است. برای اطلاع از چگونگی استفاده مجاز از این مطلب اینجا را بخوانید.